Електронні платіжні системи набирають популярності. Адже, вони дозволяють проводити фінансові операції, навіть не виходячи з дому. Та, на жаль, громадяни, користуючись недостатньою розробленістю таких систем, вчиняють незаконні дії, що призводить до кримінальних наслідків.
Нещодавно слідчі управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Тернопільській області за матеріалами оперативного управління Тернопільської ОДПІ розпочали кримінальне провадження, що кваліфікується за ч.1 ст.200 Кримінального кодексу України за незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками, електронними грошима та іншими засобами доступу до банківських рахунків, обладнання для їх виготовлення, а також за ч.3 ст. 212 Кримінального кодексу України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах фізичною особою – підприємцем, яка перебуває на податковому обліку у Тернопільській ОДПІ.
Протягом 2012-2014 років приватний підприємець здійснював злочинну діяльність, яка полягала у незаконному наданні послуг по обміну електронних грошей на готівкові, використовуючи платіжну систему «Webmoney Transfer». Проводячи такі операції, він отримував певний процент, який становить 2-4 % від загальної суми операції (в залежності від виду електронних грошей), тобто грошову винагороду, яку в податковій звітності не відображав та податок з доходів фізичних осіб не сплачував.
Крім цього, як виявилось, компанія «Webmoney» не має дозволу Нацбанку України на здійснення даного виду операцій, а отже, її діяльність, а відповідно і діяльність її учасників та користувачів в Україні суперечить вимогам Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні».
Інформаційно-комунікаційний відділ Тернопільської об’єднаної ДПІ
